Закон основывается на положениях Конституции Туркменистана 2008 года и определяет структуру административно-территориального устройства страны, порядок образования и упразднения административно-территориальных единиц, присвоения и изменения их наименований и изменения их границ. Согласно Закону, вопросы административно-территориального устройства решаются Меджлисом Туркменистана по представлению Кабинета Министров Туркменистана.

В соответствии с Законом от 18 апреля 2009 года населённые пункты Туркменистана подразделяются на городские (города и посёлки) и сельские (сёла). В Туркменистане (данные на 1 января 2014 года) 24 города, относящихся к трём административным категориям, 77 посёлков и 1901 село.

В административном отношении Туркменистан состоит из велаятов, этрапов, генгешликов и населённых пунктов пяти административных категорий (данные на 1 января 2014 года):

велаятов (5);

городов с правами велаята (городов с населением, превышающим 500 тысяч человек; фактически один Ашхабад);

этрапов (50 в велаятах и 9 в городах — 5 в Ашхабаде, 2 в Туркменабате и 2 в Туркменбаши);

городов с правами этрапа (городов с населением, превышающим 30 тысяч человек; таких городов насчитывается 15);

городов в этрапе (к этой категории могут быть отнесены посёлки с населением, превышающим 8 тысяч человек, а также перспективные посёлки с меньшим населением, в которых расположены промышленные предприятия, развито жилищно-коммунальное хозяйство, имеется сеть социально-культурных учреждений и организаций торговли и быта; городов этой категории насчитывается 9);

посёлков (к этой категории относятся сёла с населением, превышающим 2 тысячи человек, а также перспективные сёла с меньшим населением, достигшие определённого уровня благоустройства, на территории которых расположены предприятия и организации, железнодорожные станции, гидротехнические сооружения, санатории и другие лечебные учреждения; в Туркменистане насчитывается 77 посёлков);

генгешликов (552; генгешлик образуется из территории одного или нескольких сёл);

сёл (к этой категории относятся населённые пункты с населением, превышающим 50 человек постоянного населения и характеризующиеся упорядоченной застройкой; в Туркменистане насчитывается 1901 село);